Что делать, если попалась фальшивая купюра?

30 января 2022 22:22

// Обзоры товаров

Что делать, если попалась фальшивая купюра?

Разобраться в данном вопросе нас сподвигла недавняя ситуация из личного опыта, когда курьер принес фальшивку в наш офис, но об этом подробнее мы расскажем в следующей статье, а сейчас...

Фальшивку выявили на кассе

Бывает, что в кассе обнаруживают фальшивую купюру. Как действовать и кто виноват в такой ситуации - разберем подробнее.

Чаще всего встречаются 2 ситуации:

Кассир заподозрила фальшивую купюру в момент расчета
Купюру выявили в конце смены во время изъятия денег

В первом случае, если при получении наличных от покупателя, кассир сразу заподозрила фальшивку, а детектор подтвердил опасения красным индикатором, стоит незамедлительно вызвать полицию. Если злоумышленник, в этот момент, пытается сбежать, запомните детали: как выглядел, куда побежал или на какой машине приехал - любые подробности помогут оперативной группе в розыске подозреваемого.

Если же покупатель искренне удивился сложившейся ситуации и сам недоумевает как такое произошло, действуем согласно инструкции:

Необходимо изъять фальшивую купюру (Возвращать покупателю фальшивые деньги запрещено законодательством РФ).
Оформить справку установленной формы в двух экземплярах (для покупателя и для банка), указав паспортные данные покупателя, реквизиты изъятой банкноты (номинал, год выпуска, серию, номер и т.д), заверить подписью и печатью предприятия. При возможности лучше сделать копию купюры.
Далее справку вместе с банкнотой необходимо передать в банк на экспертизу.

Если в результате проверки, банкнота окажется настоящей, тогда по справке деньги вернут владельцу. Если подтвердится факт подделки на денежном знаке ставят оттиск — “подделка” и передают информацию в полицию для возбуждения дела.

В другом случае, когда поддельные купюры были обнаружены в выручке предприятия позже, нужно составить акт об изъятии сомнительных денежных знаков из кассы, сделать опись всех подозрительных купюр и заполнить заявление об их передаче в банк на экспертизу.

Чтобы избежать такой бумажной работы, можно сдать наличную выручку в банк для зачисления на расчетный счет предприятия. Тогда всю работу по оформлению необходимых бумаг сделают сотрудники банка, когда обнаружат подозрительную купюру.

Вам в этом случае, предстоит сделать следующее:

получить в банке справку о задержании купюр с признаками подделки, и приеме их на экспертизу
переоформить в банке заявление на взнос наличными, если деньги вносились вашим работником, а не через инкассатора. В новом заявлении следует указать сумму за вычетом номинала подозрительных купюр.
после окончания экспертизы, получить копию акта проверки и оформить недостачу.

Для выяснения обстоятельств появления фальшивки, предприятию предстоит провести внутреннее расследование, найти ответственного работника, запросить письменное объяснение, просмотреть записи видеонаблюдения.

Что делать с недостачей?

Выявление фальшивой купюры в кассе необходимо отразить в бухгалтерском учете соответствующими проводками:

ДЕБЕТ 94 КРЕДИТ 50 - учтена номинальная стоимость фальшивой купюры в кассе.
Если виновным в наличии фальшивой купюры признан кассир, недостача взыскивается за его счет: ДЕБЕТ 73 КРЕДИТ 94 – недостача отнесена на кассира; ДЕБЕТ 70 (50) КРЕДИТ 73 – недостача возмещена кассиром.
Если руководство решило не взыскивать ущерб с работника или кассир признан не виновным, то недостачу следует отнести к прочим расходам: ДЕБЕТ 91 КРЕДИТ 94 – недостача списана за счет собственных средств организации.

Важный нюанс! Взыскать недостачу с виновного сотрудника можно только в том случае, если на кассе установлен детектор банкнот, кассир обучен работе с данным оборудованием и с ним заключен договор полной материальной ответственности. Если кассы не оборудованы приборами для выявления подделок, они неисправны или технически устарели, работника нельзя привлечь ответственности.

При расчете единого налога на УСН сумму недостачи, при обнаружении фальшивых купюр, учесть нельзя (ст. 346.16, ст. 252, п. 49 ст. 270 НК). Такие расходы не являются экономически обоснованными.

Вы обнаружили фальшивку в своем кошельке

В последнее время, фальшивомонетчики научились добиваться поразительного сходства с “оригиналом”, мошенники успешно подделывают некоторые защитные признаки банкнот, поэтому без специальных аппаратов для проверки денег, выявить фальшивку бывает сложно. Ранее мы уже подробно разбирали основные элементы защиты купюр и выясняли как определить фальшивку.

Итак, если вы заподозрили, что к вам в руки попала фальшивка, не пытайтесь избавиться от нее, расплатившись в ближайшем магазине. За такой поступок вас могут привлечь к уголовной ответственности по ст. 186 УК РФ "Фальшивые деньги", т.к ваши действия будут расценены сотрудниками внутренних дел как “соучастие в сбыте поддельных денег”.

Единственно верное решение в такой ситуации - незамедлительно обратиться в банк или в полицию.

Если вы сомневаетесь в подлинности купюр, полученных от третьих лиц - идите в банк. Там предстоит пройти следующий алгоритм:

Заказать экспертизу подлинности;
Написать заявление на проверку подозрительной купюры;
Заполнить справку о приеме сомнительных купюр.

Экспертиза обычно занимает до 5 рабочих дней. Если купюра подлинная - вам ее вернут на основании выданной справки, если фальшивая - передадут информацию в органы внутренних дел для дальнейшего расследования. Будьте готовы, что вас вызовут в полицию для дачи показаний и дальнейшего разбирательства.

Если вы точно уверены, что у вас в руках оказалась подделка - минуя банк, идите сразу в полицию. Там, на основании вашего заявления, будет возбуждено уголовное дело и проведено расследование. В заявлении необходимо подробно изложить - когда, где и при каких обстоятельствах к вам попали фальшивые деньги.

Кто компенсирует потерю?

Обмену фальшивые банкноты не подлежат. Единственная возможность вернуть своё – это получить возмещение ущерба с виновника. Для этого, в рамках уголовного дела следует подать иск о возмещении материального ущерба.

Как защитить выручку от фальшивок?

Самый простой способ - свести работу с наличкой к минимуму или вовсе перейти на безналичный расчет. Конечно, такой вариант далеко не всем подходит и, как правило, применим только для дистанционной торговли. Поэтому лучшим способом защиты станет верный тандем бдительности кассира или менеджера, принимающего наличность и использование аппаратов контроля подлинности банкнот. Это поможет свести к минимуму попадание в вашу кассу фальшивых купюр. Для проверки подлинности наличных на кассе используют детекторы банкнот. Лучше, если они будут автоматические, а не инфракрасные просмотровые. О возможных погрешностях и значимых параметрах детекторов, мы подробно рассказывали в статье - Как выбрать детектор банкнот.

Предприятиям, которые работают с большими объемами наличности или единовременно в кассу получают внушительную сумму актуальны счетчики банкнот с функцией проверки подлинности. О популярных моделях данного оборудования мы тоже уже рассказывали в одной из прошлых статей: Счетчики и сортировщики банкнот: обзор функций и популярных моделей.

Фальшивомонетчики не дремлют, все "лучше" и “качественнее” становятся подделки и надеяться просто на бдительность опытного кассира не приходится. Производители банковского оборудования каждый год совершенствуют модели, обещяя 100% защиту. Рассуждения о маркетинговых обещаниях опустим, но помните, чем больше количество признаков, по которым идет проверка подлинности - тем надежнее защищена выручка вашего предприятия.

Разобраться во всех параметрах оборудования для проверки наличности всегда помогут наши менеджеры. Оставляйте свои вопросы в комментариях или пишите в наш онлайн-чат.